化学工业清洁文明工厂复查办法
化工部
化学工业清洁文明工厂复查办法
化工部
（一）复查程序：复查工作分为企业自查，省、自治区、直辖市、计划单列市化工厅（局、公司）组织复查，化学工业部环保办公室核查三个阶段进行。
1．企业要按照清洁文明工厂六条标准认真进行自查，实事求是地写出书面自检材料，并填写《清洁文明工厂复查申请表》（见附件一）、《“三废”治理情况表》（见附件二）一并上报化工主管部门申请复查。
2．各省、自治区、直辖市、计划单列市化工厅（局、公司）负责组织对本地区的清洁文明工厂进行全面复查工作。复查结果分为三档，一是合格，二是基本合格需整改，三是不合格。填写《清洁文明工厂复查情况分类表》（见附件三）并写出复查总结材料，上述总结材料和表格连同
企业填报的《清洁文明工厂复查申请表》、《“三废”治理情况表》及总结材料，原始监测数据一并上报化学工业部环保办公室核查。
3．化学工业部环保办公室对各地上报的清洁文明工厂复查材料进行核查，视具体情况，对部分特殊企业组织省、市化工部门相互交叉检查或抽查，对确实合格的企业，发给《清洁文明工厂合格证书》。基本合格但需整改的企业不发给合格证书，待整改完成后全部合格，再核发合格证
书。
（二）复查内容
1．检查企业排放的主要污染源是否全部做到达标排放是检查的重点。必须对照《化工行业主要污染源治理要求表》所规定的内容，逐项进行现场检查，核对监测数据。有一个项目存在问题，不算合格。
2．对企业设备管道及生产现场进行全面检查。要求设备管道必须保持整洁，轴见光，设备见本色，沟见底，厂房、墙壁、窗户无积尘，生产现场见不到脏乱差现象。设备完好率在95％以上、泄漏率在0．5％以下，在现场看不到地面有积水（不该积水的地方）、物料等。没有恶臭
等异常气味。如发现有与上述要求不符之一者，不算合格。
3．检查“三废”综合利用。凡是国内同行业已综合利用的“三废”必须综合利用，不能利用的废渣必须妥善堆放，不造成二次污染。能利用的“三废”资源回收利用率达80％以上，能利用和余热利用率达770％以上，生产用水（以可循环利用量计）循环利用率长江以北地区达6
5％以上，其他地区50％以上，对“三废”综合利用情况，检查时要核对生产统计台帐和销售财务帐目，以帐目所列实际数字为准，不能企业说个什么数字就认可。凡是综合利用达不到以上要求，不算合格。
4．检查车间厂房内外，厂区和生活区大气中的有害物质、粉尘浓度是否符合《工业企业设计卫生标准》，必须进行现场勘察，核地监测数据；检查车间和作业场所的噪声是否符合《工业噪音卫生标准》，必须在现场进行实测。车间和作业场所空气中有害物质的浓度应有95％以上监
测点达到国家工业卫生标准，95％以上噪声监测点达到工业噪声卫生标准。职业中毒发病率控制在0．5％以下；消灭中毒死亡和多人中毒。达不到上述要求不算合格。
5．检查厂区环境，要求环境优美。厂前区和厂后区一个样，绿化面积（指可绿化面积）达70％以上。马路清洁，空地平坦无垃极，堆放的产品、器材、包装空桶等物排列整齐。凡是上述要求有一项不符合要求，不算合格。
6．检查发现1989年发生重大环境污染事故的，年度内污染事故罚款合计在万元以上的，扰民严重的三类企业，应撤消清洁文明工厂称号。
7．环境管理机构必须健全。大中型企业应设环保处（科）和监测站（组），配备能适应开展工作的人员。其他化工企业也要配备适当的环保管理和环境监测人员。各项环境管理规章制度必须齐全，并能严格执行。所有环保装置能正常运转，与生产装置同时开、停车。企业在实行经济
承包责任制中。对厂长任期有环保责任目标，并完成情况较好。
（三）复查“清洁文明工厂”的企业，有关“三废”治理排放的污染物是否达到规定的要求，除考核企业自行测定的数据外，还必须有化工系统二级环境监测站或地方环保部门测定的数据进行验证。验证监测数据是否可靠应与治理情况对应检查，避免弄虚作假。
（四）需要限期整改的企业，取长整改期限为1年。在整改期间内不得申请进入“六好企业”和国家级企业，并停止使用清洁文明工厂的称号。经过整改到期向化工主管部门申请验收，验收仍达不到要求的，取消清洁文明工厂称号。
（五）经复查取消清洁文明工厂称号的企业，若已获得“六好企业”或国家一、二级企业称号，要同时取消“六好企业”称号，并上报国家有关部门建议取消国家一、二级企业称号。
（六）“清洁文明工厂”复查工作由省、自治区、直辖市、计划单列市化工厅（局、公司）组织进行。
（七）各省、自治区、直辖市、计划单列市化工厅（局、公司）组织复查清洁文明工厂要由主管环保工作的厅（局）长亲自负责把关，指定精通环保业务、秉公办事、为政清廉的同志办理。在复查过程中，一定要坚持高标准，严要求，严格按部颁清洁文明工厂六条标准及实施细则和复
查办法逐项检查，合格一个，通过一个。不得起过场，更不得以任何借口降低标准，搞突击验收或通过复查。
附件：一、清洁文明工厂复查申请表
二、“三废”治理情况表
三、清洁文明工厂复查情况分类表
附件二
企业名称: “三废”治理情况
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┃ ┃ ┃ ┃ ┃ 治理前情况 ┃ 治理后情况 ┃ ┃
┃ 产品 ┃ 实际 ┃ ┃ ┣━━━━━┳━━━┳━━━━━╋━━━━━┳━━━┳━━━━━┫经济效┃
┃ ┃年产量┃主要污染源名称┃治理措施┃排放量 ┃ ┃污染物浓度┃排放量 ┃ ┃污染物浓度┃益与环┃
┃ 名称 ┃ (吨) ┃ ┃ ┃万吨/年, ┃污染物┃ mg/l, ┃万吨/年, ┃污染物┃ mg/l, ┃境效益┃
┃ ┃ ┃ ┃ ┃万立方米/ ┃名 称┃mg/立方米,┃万立方米/ ┃名 称┃mg/立方米,┃ ┃
┃ ┃ ┃ ┃ ┃年,吨/年 ┃ ┃% ┃年,吨/年 ┃ ┃% ┃ ┃
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┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃ ┃
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注:每一产品的“三废”污染源逐填写,没有治理的也要如实填写
附件三
清洁文明工厂复查情况分类表
省、市、区化工厅(局)名称:
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复 查 结 果 复查内容及结论意见
企业名称 验 收 复 查 ━━━━━━━━━━━ (整改项目内容及要求 备注
年 月 年 月 合格 基本合格 不合格 或不合格项目内容及
(需整改) 原因)
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1989年12月18日
北京市金融机构财务监管暂行办法
北京市人民政府
北京市金融机构财务监管暂行办法
北京市人民政府
（北京市财政局制定）
第一章 总则
第一条 为规范本市地方商业银行及非银行金融机构的财务行为，促进各类金融企业公平竞争，加强财务监管，建立集中统一的财务监管体制，防范金融风险，特制定本办法。
第二条 本办法适用于本市行政区域内，经依法登记注册，持有经营业务许可证，具有法人地位的市属和本市管理的商业银行、信托投资公司、证券公司、基金管理公司、保险公司、农村信用社、财务公司、租赁公司、典当行等银行及非银行金融机构（以下统称金融机构）。
第三条 金融机构应当在办理工商登记之日起30日内，向同级财政部门提交企业设立批准证书、营业执照、合同、章程等文件的复印件。
第四条 金融机构发生迁移、合并、设立分支机构以及其他变更登记等主要事项，在依法办理手续之日起30日内，向同级财政部门提交有关变更文件的复印件。
第五条 金融机构应当遵守国家的法律、法规；执行国家的财政财务制度，以及市财政部门的有关规定，并接受同级财政部门的检查和监督。
第二章 监管机构和体制
第六条 市财政部门负责本市金融机构财务监管工作；负责根据国家有关法律、法规制定本市金融机构财务监管的规定；负责对区县财政部门的监管工作进行指导。
第七条 区、县财政部门负责本地区内农村信用联社的财务监管，并按照市财政部门的要求对市属金融机构在当地的分支机构进行日常财务监管。
第三章 监管职能
第八条 建立重要财务事项的备案和审批制度。金融机构要自觉接受同级财政部门依法实施的财务监管，对重要财务事项应当按照规定程序及时向财政部门报批或者备案。
第九条 金融机构应当建立和完善内部财务制度。各级财政部门要根据国家有关规定，帮助金融机构制定内部管理办法，完善包括总经理、财务负责人以及财务部门和其他职能部门在内的企业内部财务监督管理责任制。
第十条 金融机构应当建立财务计划申报和审批制度。财务计划内容主要包括：业务管理费用（或业务管理费用率）、实现利润、固定资产和在建工程（含购买土地使用权形成的无形资产）购建规模、呆帐准备金提取和坏帐核销计划等计划指标。
金融机构要按照规定向同级财政部门报送财务计划。
（一）国有独资及国有控股的金融机构要以法人为单位，在每年1月20日前向同级财政部门报送财务计划，同时报送信贷资金计划表。财政部门对国有独资及国有控股的金融机构报送的财务计划要进行认真审查，按规定期限批复。
（二）其他金融机构的财务计划，报同级财政部门备案。
第十一条 金融机构应当建立和完善财务决算报告和审批制度，按照财政部门的要求编制、报送年度财务决算报告。
（一）国有独资及国有控股的金融机构编制的年度财务决算报告报送同级财政部门，由财政部门审核，并按规定期限批复。
（二）其他金融机构的财务决算经社会中介机构审核后报同级财政部门备案。
第十二条 金融机构应当建立费用专户管理制度。金融机构要按照《北京市财政局转发财政部关于印发〈金融企业费用专户管理办法〉的通知》规定，于每年4月底以前向同级财政部门上报当年费用指标计划，由财政部门批复后予以执行。金融机构的费用支出必须严格执行财政部门核
定后费用率或费用总额，不得擅自调整。金融机构要严格控制各项费用支出，防止挤占信贷和营运资金。
第四章 监管职责
第十三条 财政部门有权对金融机构财务活动进行监督和检查。监督和检查的内容包括日常监督管理和专项管理工作。
第十四条 对金融机构的日常监督管理工作：
（一）监督检查金融机构的财务处理和会计核算程序是否符合财政部有关财务制度以及其他有关规定。
（二）监督检查金融机构呆帐准备金、坏帐准备金、投资风险准备金等的提取是否符合财务制度的有关规定。
（三）监督检查金融机构应收、应付利息是否按照国家有关规定计算方法计算；是否严格按照财务制度规定确定逾期贷款和呆滞贷款。
（四）监督检查金融机构的对外投资是否符合法定程序。
（五）监督检查金融机构的资金调度控制制度，确保资金调度的安全。
（六）监督检查金融机构成本费用和消费性资金的合理使用。督促金融机构在经营活动中，严格执行《金融保险企业财务制度》、《保险企业财务制度》规定的成本范围和费用开支标准，准确核算成本费用，建立健全内部成本控制制度，严禁少计少摊成本或者乱挤乱进成本。
（七）监督检查金融机构的资产处置。对金融机构的固定资产和流动资产盘亏、毁损、报废等净损失以及被盗损失、财产盘亏等，建立严格的鉴定和审批制度。
（八）监督检查金融机构是否依法进行利润分配。股份制金融机构在进行正常税后利润分配之前，是否考虑本企业呆帐等不良资产的实际情况，并补提呆帐准备金后再进行分配。
（九）做好金融机构的财务分析工作。要根据金融机构提供的月报、季报、年报等财务报表信息，跟踪金融机构资金运动和资产使用过程，防止出现金融风险。
（十）各区、县财政部门要按季度向市财政部门报送本地区金融机构季度报表和财务状况分析报告，年终报送本地区金融机构年度财务决算报告。
第十五条 对金融机构的专项管理工作：
（一）市财政部门要根据市政府的要求，建立防范金融风险的预警机制，及时向市政府汇报有关金融机构的营运状况，并配合有关部门做好防范和化解金融风险的工作。
（二）在清理整顿金融机构过程中，各级财政部门要认真做好清产核资和资产评估工作。在企业兼并、关闭、破产时，有关财产清查、债权债务清理、利润分配等重要财务事项的处理，要以财政部门的审批意见为依据。
（三）充分发挥会计师事务所等中介机构的社会监督作用。财政部门为确保财务报告的真实、准确，可以委托会计师事务所等对金融机构的财务会计报表进行审计。
第五章 奖惩原则
第十六条 财政部门在认真考核金融机构的财务状况、经营成果以及资金变动情况的基础上，根据金融机构的经营业绩和对国家有关财经法规的执行状况，有权向政府及有关部门提出对金融机构负责人的解聘和奖惩建议。
第十七条 金融机构在经营中有违反财政政策法规现象的，有关部门要严格按照《国务院关于违反财政法规处罚的暂行规定》进行处理。
第六章 其他
第十八条 财政部门在对金融机构的财务监管过程中，要严格依法行政，不得干预金融机构的自主权，不得泄露金融机构的商业秘密，不得以任何方式向金融机构索取报酬。
第十九条 区、县财政部门可以根据本办法的精神和区、县政府的要求，制定本地区所属金融机构的具体监管措施，并报市财政局备案。
第二十条 本办法实施中的具体问题，由市财政局负责解释。
第二十一条 本办法自发布之日起实施。
1999年12月22日
